미국 주식 세금(양도소득세 ,배당소득세, 종합소득세)총 정리

미국 주식을 하고 싶은데 세금 계산이 복잡하거나 수익이 났는데 신고 하는 방법을 모르는 분들을 위해, 오늘은 미국 주식 세금 계산방법 및 신고 방법에 대해 알아보려고 합니다. 수익이 나는 곳 대부분에는 세금이 따라다니는데요. 미국 주식 세금을 한번 파헤쳐 보도록 하겠습니다.

목차
1. 미국 주식 양도소득세 계산 방법
2. 미국 주식 배당소득세 계산 방법
3. 미국 주식 종합소득세 신고는?
4. 미국 주식 양도소득세 신고 방법

자 미국 주식을 하면 우리가 얻을 수 있는 수익 구조는 총 2가지 입니다.

1. 주식을 매도하여, 시세 차익을 얻을 수 있습니다. 이 것을 우리는 '양도소득'이라고합니다.

2. 삼성전자 주식처럼 배당금이 주어지는 주식이 있습니다. 이를 우리는 '배당소득'이라고 합니다.

3. 또한 특정 조건이 맞추어지면 '종합소득세' 신고를 해야 합니다.

오늘은 미국 주식 양도소득+배당소득+종합소득세에 대해 알아보겠습니다.

미국 주식 양도소득세 계산 방법

위에서 설명했듯이, 시세 차익으로 매도하여, 수익을 보았을 때 우리는 양도소득세를 냅니다. 1년에 우리는 250만원을 공제 받을 수 있고, 나머지 차익금의 22%는 세금으로 내게 됩니다.

자 예시를 통해 알아보도록 하겠습니다. 제가 2,000만원의 수익을 얻게 되었습니다. 그렇다면 250만원을 공제 받게되겠죠. 2,000만원 - 250만원 하면, 1750만원이 됩니다. 따라서 1750만원의 22%인 385만원을 세금으로 내게 됩니다.

우리가 2022년에 250만원을 넘은 수익이 나왔다면, 2023년 5월에 종합신고를 해주어야 합니다. 홈텍스로 자진신고를 해야 하는데, 이 것이 귀찮으시다면, 증권사에 일정 수수료를 납부하고 맡기시면 되겠습니다.

 

참고, 양도소득세는 분리과세이기 때문에, 종합소득세와 합산되지 않습니다.

미국 주식 배당소득세 계산 방법

미국주식에 배당소득세 세금은 자동으로 계산되어 세금에 납부가 됩니다 다만, 금융 총 소득이 2,000만원 이하일 경우는 배당소득세를 신고안해도 되지만 2,000만원이 넘는다면 배당소득세를 종합소득세 신고 기간에 신고해주어야 합니다.

 

금융 총 소득이 2,000만원 이하 일 경우

1배당소득세는 미국주식 또는 ETF를 보유하고 있다면, 배당금의 15%를 세금으로 납부합니다. 다만, 미국에서 이미 배당소득세 15%를 제외하고 배당금이 계좌에 입금되기 때문에, 별도로 공제하거나 국세청에 납부할 필요가 없습니다. 

 

예를 들어 배당금을 받는 금액이 100만원이 된다면 15%를 차감하고 통장에 85만원에 입금이 됩니다. 자동으로 세금 계산이 되는 것이죠...

 

한국과 미국은 '한미 조세조약'을 맺었는데, 이는 이중 과세를 방지하는 것입니다. 세금을 한국과 미국 둘 중 한 나라에 합부했다면, 다른 국가에는 납부할 필요가 없습니다. 따라서, 우리나라에서 세금은 따로 내지 않아도 됩니다.

미국 주식 배당소득세 종합 소득세에 신고해야 할 경우

금융 총 소득이 2,000만원 초과 일 경우

배당소득세를 포함한 금융소득이 2,000만원을 초과하게 된다면, 소득 종합과세 대상이 되기 때문에 5월에 종합소득세 신고를 해주어야 합니다. 따라서 금융소득이 2,000만원이 넘을 경우 상황에 따라 배당소득세를 내어야 할 수도 있습니다.

 

오늘은 미국 주식 세금 계산방법에 대해 알아 보았습니다. 도움이 되셨으면, 좋겠습니다. 감사합니다.

미국 주식 양도소득세 신고 방법

미국 주식의 양도소득세 신고 기한은 5월 1일부터 5월 31일 까지입니다.

신고 방법

1. 관할 세무서 방문

2. 국세청 홈택스 온라인 신고

3. 증권사 대행 서비스 이용

 

자 우리가, 셀프로 할 수 있는 국세청 홈택스 온라인 신고 방법에 대해 알려드리겠습니다.

첫째, 국세청 홈택스에 접속합니다.

홈텍스 사이트 접속

둘째, 신고/납부 탭에서 양도소득세를 들어가줍니다. (이 후, 상황에 맞게 로그인을 해주세요.)

셋째, 확정 신고 - 정기 신고 탭을 클릭해주시길 바랍니다.

그럼 기본 정보 입력 창이 뜹니다. 

양도자산 종류 - 국외 주식으로 하여, 선택 항목값에 맞게 입력하여 신고해주시면 되겠습니다.

 

오늘은 미국 주식 세금에 대해 알아보았습니다. 도움이 되셨으면 좋겠습니다. 감사합니다.